松潘县2026年政府预算

松潘县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告（书面）

2026年1月16日

在松潘县第十五届人民代表大会第五次会议

松潘县财政局局长   刘 宇

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告松潘县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员提出意见。

一、过去五年财政工作回顾

“十四五”以来，财政切实履行新时代新征程财政工作的历史使命和时代担当，把牢高质量发展政策集中叠加期和效应充分释放期，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，着力提升财政政策质效，推动加快发展新质生产力，聚焦聚力推动经济运行持续向好，为全县“十四五”蓝图的实现提供了强劲动力和坚实支撑。

（一）财政实力持续壮大，保障能力不断增强。“十四五”期间，我们加大政策研究，积极争取国家对深度贫困县的资金扶持力度和转移支付、新增债券倾斜力度，财政收入总量达106.02亿元，较“十三五”时期增长10.08%；转移支付收入总量达89.28亿元，较“十三五”时期增长16.68%；不断加强预算收支体系管理，探索并建立了适用于我县的财政收入稳定增长激励和考核机制，落实征管措施，经济运行稳中有进，全县地方一般公共预算收入规模稳步增长，““十四五”末”完成2.1亿元，是“十三五末”的2.3倍，累计完成6.82亿元，较“十三五”时期增长24.35%。

（二）民计民生持续改善，支出结构不断优化。“十四五”期间，我们进一步深化财政体制改革，不断健全政府预算体系，完善预算管理制度，推进预算一体化，着力优化财政支出结构，财政支出总量达106.02亿元，较“十三五”时期增长10.08%。一般公共预算支出累计实现98.13亿元，较“十三五”时期增长7.08%；惠民保障坚实有力，民生福祉稳步改善，民生支出占比始终保持在75%以上，体现了财政保障改善民生的温度和强度，其中教育累计投入17.65亿元、乡村振兴累计投入9.36亿元、山水林田湖草沙系统治理累计投入5.27亿元。

（三）财政改革持续推进，管理效能不断提升。“十四五”期间，我们坚持向改革要动力，建立完善公正有序的政府采购制度，累计备案采购项目766个，预算资金10.93亿元，实际采购资金10.03亿元，节约资金0.90亿元，节资率8.23%；落实项目建设事前监督，控制项目建设事中变更，服务项目建设事后管理，健全和完善财政投资评审工作程序和制度，累计评审项目836个，审减2.83亿元，审减率9.55%；累计项目竣工结算审核125个，审减0.78亿元，审减率7.44%；全面实施预算绩效管理，拓宽绩效评价范围，累计评价绩效项目506个，涉及资金15.09亿元，初步建成“横向到边、纵向到底”的预算绩效管理体系。

（四）产业蓄能持续加力，发展基础不断夯实。“十四五”期间，我们以项目落地见效为根基，统筹各类资金，实施政府投资项目901个，项目总投资46.72亿元。建成剑科水电站，完成屋顶分布式光伏新能源试点、20万千瓦高原风电示范基地项目测风；打造新时代更高水平“高原粮仓”，藏红花椒现代农业园区建成省三星级现代农业园区；成功创建四川省文旅产业融合发展示范区、天府旅游名县、国家生态文明建设示范区；建成县级物流快递仓配中心，全力构建现代交通体系，成为全州唯一“公铁空”全域贯通城市。

各位代表：过去的五年，财政工作在锚定大局中实干担当，在攻坚克难中提质增效，以坚实财力支撑高质量发展行稳致远，圆满完成了各项任务，得益于县委统揽全局、坚强领导，得益于县人大及其常委会监督指导、支持关心，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到：经济战略纵深短、回旋空间小、发展韧性偏弱，财源建设、国企治理、市场主体培育仍需努力，财政健康发展任重道远，财政平衡压力尚未缓释。总体来看，财政收入与经济增长态势基本一致，财政支出保持较高强度，我们将继续加大向内挖潜提效，向外扩大有效投资，确保财政经济运行可持续发展。

二、2025年财政预算执行情况

2025年，财政工作在县委的坚强领导下，在县人大常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十大和二十届历次全会精神，锚定县委“159”系统部署，始终保持专注发展、转型发展、创新发展的战略定力，着力提高财政资金配置效率和使用效益。全县财政运行总体平稳，财政收支预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

——地方一般公共预算收入再创新高。更大力度加强财源建设，壮大“骨干税源”、培植“新兴税源”，挖掘资产资源增收潜力，促进财政收入实现质的有效提升和量的合理增长，全年完成地方一般公共预算收入21072万元，同比增长58.34%，执行全年预算的143.84%，其中税收收入完成11464万元、增长53.65%，非税收入完成9608万元、增长64.32%。

——一般公共预算支出再上台阶。落实更加积极的财政政策，强化“三资”统筹，优化支出结构，加快资金拨付进度，各项财政政策兑现和重点支出应支尽支。2025年一般公共预算支出实现213894万元、同比增长2.89%，执行调整预算的88.89%（债务还本、上解支出、年终结转等11.11%）。其中：一般公共服务支出34861万元、国防支出154万元、公共安全支出11872万元、教育支出36572万元、科学技术支出813万元、文化旅游体育与传媒支出4199万元、社会保障和就业支出18841万元、卫生健康支出19699万元、节能环保支出9851万元、城乡社区支出15526万元、农林水支出39178万元、交通运输支出4712万元、资源勘探工业信息等支出1096万元、商业服务业等支出323万元、金融支出216万元、自然资源海洋气象等支出3050万元、住房保障支出5791万元、粮油物资储备支出575万元、灾害防治及应急管理支出5035万元、债务付息支出1512万元、债务发行费用支出18万元。

一般公共预算平衡情况。2025年地方一般公共预算收入21072万元、返还性收入2396万元、一般性转移支付收入158790万元、专项转移支付收入19125万元、援助收入4555万元、债务转贷收入28389万元、动用预算稳定调节基金97万元、上年结转6213万元，构成全年一般公共预算总收入240637万元；2025年实现一般公共预算支出213894万元、上解支出3458万元、债务还本支出18210万元、安排预算稳定调节基金222万元、年终结转4853万元，构成全年一般公共预算总支出240637万元，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。2025年政府性基金预算收入完成3020万元、上级专项2546万元、债务转贷收入9100万元，上年结转267万元，构成全年政府性基金收入14933万元；政府性基金预算支出完成13863万元（包含债券利息支出及手续费789万元），年终结转1070万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。2025年国有资本经营预算收入1万元，国有资本经营预算支出1万元。

（四）政府性债务情况。我县无隐性债务，除举借的地方政府一般债券、专项债券外，均未通过其他方式举借政府债务。2024年末债务余额68641万元，2025年归还到期债券18210万元，新增再融资债券16389万元、一般债券12000万元、专项债券9100万元（其中古城片区老旧街区改造3300万元、金坑坝片区老旧街区改造项目3400万元、黄龙九寨站市政配套改造提升工程项目1800万元、存量政府投资项目专项债券600万元）。2025年年末债务余额87920万元，核定我县政府性债务限额88153万元，债务风险等级为绿色，债务风险可控。

以上财政预算执行情况，在决算审查汇总后会有一些变化，待州级财政决算批复后，届时再向县人大常委会报告。

三、2025年落实县人大预算决议和财政重点工作情况

2025年是“十四五”规划收官之年，也是承前启后谋划“十五五”发展的关键之年，财政工作坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合总基调，打好政策“组合拳”，更好地发挥财政资金引导撬动作用，推动县域经济实现量的合理增长和质的稳步提升（以下重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉）。

（一）围绕增收节支、开源节流，筑牢财政增收稳定根基。坚持“依法征管”与“多元筹资”相补充，做大财政可用财力。一是挖潜增收强征管。做好重点项目税收入库跟踪，跟进川青铁路，川汶、郎川高速公路建设，做好水电、旅游、交通运输业等传统税源和新兴税源申报分析，全力跟进阿俄光伏发电项目，严密采矿权重点税源监控，抢占“开门红”、赶超“双过半”，冲刺“三季度”，全年收入首次突破2亿大关，增速位列全州第一。二是多元筹资强保障。认真研究国家、省州重点产业和重点领域资金投入政策，并转化为符合我县财政发展的具体实践。争取债券资金21100万元，到位上级补助资金180311万元，其中竞争性资金113313万元、增长10.5%。三是优化支出强统筹。牢固树立“节支也是增收”的观念，完善预算执行约束机制，切实兜牢“三保”支出底线，从严控制一般性支出和“三公”经费，建立健全“集中财力办大事”支出保障机制，重点增加教育、卫生健康、社会保障、乡村振兴等方面的支出，全年民生支出占比75.3%。

（二）围绕统筹兼顾、靶向施策，优化财政资源配置格局。全力构建全新的财政投入新格局，合理提高公共服务支出占财政支出比重。一是支持教育优质均衡发展。严格落实教育经费投入政策，全年安排教育资金36572万元，全面落实“三免两补”“两免一助”、寄宿制生活补助、农村义务教育学生营养餐及营养改善计划等，进一步优化校点布局、稳步推进“两项创建”，完成松潘县进安小学附属幼儿园建设项目主体施工、热务九年一贯制学校等学校提升改造项目施工，引进成实外教育集团优质资源。二是支持卫生领域普惠供给。按照兜底线、织密网、建机制的要求，支持全面落实各项社会保障政策，安排社会保障资金18841万元，支持社会救助保障标准动态调整、重度残疾人护理补贴标准提标扩面，合理提高基本公共卫生服务补助标准。深入实施“健康松潘”，全面完成县人民医院优质高效能力提升项目，全民免费体检持续推进。三是支持群众就业提质扩面。全力推进“石榴籽”工程“就业创业”行动，持续开展各类“线上+线下”招聘专项活动12场，拨付创业担保贷款贴息资金撬动金融机构发放创业担保贷款250万元，发放一次性创业补贴27人24万元。

（三）围绕情系民生、精准滴灌，彰显财政惠民温暖底色。坚持惠民生和统筹发展有机结合，在财力安排上继续向乡村振兴等重点领域倾斜。一是乡村振兴持续推进。严格落实“四个不摘”要求，高效统筹各类财政衔接资金19479万元，实施产业发展、基础设施建设等项目89个，推进川主寺镇牦牛标准化养殖场、蓝莓粮经复合种植、“三品一标”贝母产业发展等12个行业重点项目建设。承接帮扶资金5322万元，深化东西部协作、对口支援、省内帮扶，开放合作深入推进。加快农村集体经济发展，120个村集体经济组织（110个村、10个社区）总收入达2100万元。二是惠民政策落地生根。把解决好“三农”问题作为“重中之重”，在优先发展中履职尽责，安排资金4652万元，足额兑付耕地保护、森林生态效益补偿、草原生态保护奖励等补助；安排资金1830万元，用于村级公共服务运行保障。统筹资金888万元开发安置公益性岗位1351个（其中脱贫劳动力851个）。三是文体活动全面生花。安排资金4049万元，持续做好“五馆一站一室”免费开放，完成乡镇文化站评估定级申报；举办“最美松潘人·最美村寨”颁奖晚会、“文化进万家”等文艺表演活动；组织召开岷山雪宝顶冰雪登山节、松潘古城半程马拉松、黄龙极限耐力赛等体育赛事、“与辉同行阅山河”直播活动等，不断丰富群众精神文明生活。

（四）围绕三治融合、共享共建，绘就和美乡村崭新图景。全力构建优势突出、特色鲜明、功能互补的“四片”发展布局，为实现乡村治理体系和治理能力现代化保驾护航。一是城市更新稳步提速。全力保障资金，推进17个乡镇国土空间规划和40个村庄规划，积极申报国家历史文化名城；深化拓展省级百强中心镇创建成果。实施重点城镇基础设施建设项目，积极开展四川省传统村落集中连片保护利用示范县创建工作。二是乡村善治水平全面提升。积极统筹资金，深入挖掘符合农村基础设施建设方向的项目，支持建设农民群众“急难愁盼”的村内公益项目，建设宜居宜业和美乡村5个，申报运营红土县域医疗卫生次中心，集中力量提升中心镇及特色小镇功能品质和辐射带动能力。三是社会治理持续改善。安排资金2395万元，足额保障政法部门业务、装备经费等；安排资金683万元，用于常态维稳、寺庙基础设施建设、寺管会人员生活补助等；安排资金529万元，用于网格化管理、“平安松潘”天网、感知源建设等，形成有效的社会治理。安排资金338万元，切实落实森林草原防灭火基础设施建设专项整治。  

（五）围绕绿色转型、协同共治，筑牢生态安全屏障。深化“七大治理”工程，加快森林抚育、矿山保护修复、面源污染综合治理、重点流域横向生态保护。一是生态建设步伐加快。综合运用财政资金引导，积极统筹资金3259万元，着力推动草原湿地重要生态功能区保护修复提质增效建设、松潘县国道及岷江干流沿线生态退区域生态修复，促进生态环境质量持续改善。统筹资金2443万元，实施草原生态修复治理项目2个。二是人居环境不断改善。综合运用财政资金引导，压实“四控”举措，全力推动农村生活污水治理“千村示范工程”，抓实排污许可、企业自行监测、土壤污染隐患排查“回头看”等工作，始终坚持问题导向，细化各领域任务目标，落实生态环境保护问题常态化排查，推进“2+5”环境专项整治和“三化、两提升”工作，扎实开展“十乱”问题整治，城镇生活垃圾无害化处理率达100%。三是面源污染治理有效。综合运用财政资金引导，聚焦农业面源污染治理，切实强化农业环境保护。通过推广测土配方施肥、病虫害绿色防控、建立农药包装废弃物回收网点等措施，实现化肥农药“零”增长、农药固体废弃物回收率71%以上、农膜回收率85%以上、秸秆综合利用率90%以上、畜禽粪污资源化利用率80%以上。

（六）围绕多元引领、政策赋能，拓宽产业增量优质渠道。加快发展新质生产力，努力形成多点支撑、多业并举、多元发展的产业发展新格局。把财源建设与产业结构深度调整有机结合，重点培育壮大战略性新兴产业。一是汇聚发展新动能提振消费市场。全力保障《松潘县支持市场主体发展推动当前经济运行持续向好的若干政策措施》资金支持，安排资金252万元，以“蜀里安逸”等系列消费活动为依托，大力推进汽车换“能”、家电换“智”、家装换“新”三大行动，消费品以旧换新已完成807台，市场活力进一步释放。安排资金375万元，支持重大产业培育、重大布局优化调整、重大技术升级改造，支持推动服务业与其他产业的深度融合。二是培育旅游新业态助力文旅产业发展。积极统筹资金4459万元，大力推动现代公共文化服务体系建设，支持文物保护利用和文化遗产保护传承，加快推进长征国家文化公园（松潘段）建设，在守护好精神家园中更好汲取奋进力量。增强一主一副承载力，推动中心城区供暖全覆盖，加快启动4A级旅游景区、集镇基础设施等项目建设，全力打造国际旅游生态小镇。三是以“光伏+N”模式赋能绿色低碳转型。通过资金引导、政策撬动构建多功能互补、清洁高效的能源供应体系加速成型，推动剑科水电站投产发电，阿俄光伏项目落地建设，200兆瓦风电项目有序推进；建成投用公用充电基础设施项目35个，共计充电桩137个、充电枪215个。

（七）围绕开拓创新、一体推进，凝聚改革攻坚强大合力。一是持续提升采购监管效能成果。稳步推动政府采购全流程电子化建设进程，243个采购项目成功实现全流程电子化操作，完成采购项目中专门面向中小企业共53个项目，成交金额9637万元，受理并处理28件政府采购投诉，有效规范了政府采购市场秩序，政府采购预算总金额18251万元，实际采购总金额17156万元，节约资金1095万元，节资率6.38%。二是持续深化财政投资评审制度改革。拟定《松潘县财政投资评审实施细则》，全力完成预算控制价评审工作，受理政府投资项目财政评审147个，建设单位确认定案143个，送审金额67623万元，审定金额63121万元，审减金额4502万元，审减率6.65%；受理政府性投资竣工结算审核项目50个，建设单位确认定案项目37个，送审金额52108万元，审定金额49210万元，审减金额2898万元，审减率5.56%。三是持续深化国资国企改革。按照“横向到边，纵向到底”的方式，全面清查涉改企业现状，启动国企“瘦身健体”行动，拟定《松潘县国有资产投资管理有限公司组建方案》、《松潘县岷鑫建设发展有限公司组建方案》、《松潘县政通物业管理有限公司组建方案》、《松潘县岷江自来水有限公司组建方案》、《松潘县县属国有企业投融资监督管理办法》、《松潘县县属国有企业人员管理办法》等6项监管制度，以“1+3”模式推进县属国有企业改革重组。

（八）围绕固本强基、协同发力，夯实县域经济发展根基。紧扣推进基建投资，充分发挥辐射带动能力，拉动扩大有效投资，进一步夯实县域经济基础。一是协同助力产业提速加力。统筹资金68453万元，推进115个政府性投资项目建设，坚持水光互补、电网并进，加快推进剑科水电站全容量并网发电，全力保障剑科电站水光互补建设项目。2家企业升规入统，剑科电站实现月度升规，规模以上工业企业9家，强力拉动县域工业跃升新台阶。二是有序推进基础设施提升。全力保障资金35928万元，推进松潘县乡镇干部职工周转宿舍建设项目、川主寺推进乡村振兴重点基础设施、川主寺镇进安镇自来水管网改造项目等项目全面完工。岷江流域水污染综合治理、松州大道改造、松潘县城市集中供暖扩建增容、古城片区老旧街区改造、金坑坝片区老旧街区改造、黄龙九寨站市政配套改造提升项目有序推进。三是多点发力争取国债项目。精准把握政策机遇提升债券项目谋划质效，项目申报质量、规模实现“双提升”，到位超长期特别国债资金1333万元，围绕年度重点工作任务和灾后恢复重建，紧盯债券政策窗口，新增3个专项债券项目，本年度到位资金8500万元，新增“7·4”暴雨洪涝灾害重建等一般债券项目资金12000万元。

（九）围绕问题导向、源头治理，拧紧资金监管安全阀门。构建财政、部门、单位多方联动机制，扎牢财政运行三条“安全线”。一是守住债务风险底线。打好金融领域扫黑除恶“组合拳”，守住不发生系统性金融风险的底线。积极开展防范非法集资“线上+线下”宣传教育，防范化解政府债务风险，妥善处置风险隐患，坚决遏制新增隐性债务，科学有效申请再融资债券。防范国有企业债务风险，规范融资行为，避免国企债务风险向政府传导。二是守住财经纪律红线。聚焦重点领域、强化协同联动、抓实过程管理，构建“五位一体”财会监督体系和“横纵贯通”工作机制，开展拉网式村级财务及自建项目评审监督检查，推进“一卡通”基础数据核查工作，38项惠民惠农补贴借助“一卡通”平台精准及时发放到位。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公”经费开支范围、开支标准。清理闲置资产、古城内国有资产，完成全县执法执勤车辆更新16辆。三是紧扣绩效监管主线。促进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合，聚焦“事前、事中、事后”预算绩效全周期管理，完成预算安排10个项目事前绩效评估、11个项目事中绩效运行监控，分别对7个部门整体情况、66个项目（政策）支出情况开展事后绩效评价，涉及资金89881万元，绩效评价工作从“宽领域、广覆盖”转向“突出重点、提质增效”。

四、2026年财政预算草案

预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，落实好中央经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，坚持新型城镇化和乡村振兴双轮驱动，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

预算编制遵循原则：按照“保基本民生、保工资、保运转”的预算保障原则，牢固树立勤俭节约过“紧日子”的思想，持之以恒做好一般性支出管理。综合考虑财政可承受能力、民生实际需要等因素，加强政策评估，确保民生政策与经济社会发展相适应、与财力实际相匹配，科学合理、积极稳妥安排各类支出。坚持绩效导向，推进预算支出标准体系建设，推动预算绩效管理提质增效，完善预算安排多层次紧密挂钩机制，促进预算管理规范化、科学化、标准化，全面提升财政资源配置效率和资金使用绩效。坚持底线思维，强化政府债务风险管理，建立健全重大风险防控化解体系，及时预警和防范化解地方财政运行风险。

（一）一般公共预算。2026年地方一般公共预算收入23280万元、增长10.5%（其中税收收入16745万元、非税收入6535万元），上级补助收入108435万元，国有资本经营预算收入调入2000万元，构成全年可安排财力133715万元，扣除上解支出350万元、债务还本支出97万元，全县地方一般公共预算支出相应安排为133268万元，其中：一般公共服务支出31366万元、国防支出85万元、公共安全支出7806万元、教育支出22915万元、科学技术支出261万元、文化旅游体育与传媒支出1475万元、社会保障和就业支出17597万元、卫生健康支出16600万元、节能环保支出3万元、城乡社区支出2698万元、农林水支出18358万元、交通运输支出599万元、资源勘探工业信息等支出234万元、商业服务业等支出134万元、自然资源海洋气象等支出520万元、住房保障支出7430万元、粮油物资储备支出249万元、灾害防治及应急管理支出1775万元、债务付息支出1762万元、债务发行费用支出1万元、预备费1400万元。

县级一般公共预算重点支出安排情况：

1.安排“三保”预算113552万元，占可用财力比重84.92%。其中：安排“保基本民生”预算9884万元，占可用财力比重7.39%，主要是村办公经费及运行费1830万元，在职村干部薪酬（含村务协理员、社工工资）3051万元，城乡居民基本医疗保险四级财政县级配套187万元，城镇最低生活保障108万元，农村最低生活保障895万元，五保供养165万元，离任村干部生活补助及体检费366万元，教育卫生事业1704万元，政策性森林和农业保险460万元等。安排“保工资”预算97033万元，占可用财力比重72.56%，主要是保障各行政事业单位人员工资、社保缴费及住房公积金等人员性支出。安排“保运转”资金6635万元，占可用财力比重4.96%，主要是保障各行政事业单位正常运转支出。

2.安排刚性预算5922万元。主要是乡村振兴产业发展专项资金4000万元，地方政府债券付息支出1762万元等。

3.安排其他项目预算12394万元。主要是城乡综合整治提升及环卫市政运行等经费3588万元，毛儿盖防火通道建设项目1409万元，专职消防队经费832万元，松潘县顺江至外城区域环境综合治理项目1000万元，松潘县顺城北路停车场建设项目300万元，松潘县外城区域市民活动中心建设项目200万元，项目前期经费1000万元等。

4.安排预备费1400万元。

5.安排债务还本97万元。

6.安排上解支出350万元。

（二）政府性基金预算。2026年安排政府性基金预算收入1100万元，城乡社区支出120万元、债务付息支出980万元。

（三）国有资本经营预算。2026年安排国有资本经营预算收入2000万元，国有资本经营预算调出2000万元。

（四）社会保险基金预算。2023年起，县级社会保险基金纳入州级统筹，县级不再编制社会保险基金预算。

五、2026年主要工作措施

2026年是全面贯彻党的二十届四中全会精神、开启“十五五”规划的关键之年，财政工作将认真贯彻落实中央经济工作“五个必须”、“八个坚持”，紧扣松潘县高质量发展“159”系统部署，统筹兼顾经济运行的“短期平衡”与中长期的“结构优化”，坚持向改革要动力、向管理要效益，推动财政工作提质增效、更可持续，实现“十五五”良好开局。 

（一）坚持“聚财”有方，健全资源配置硬支撑。统筹好做大总量和提升质量的关系，持续优化政策供给、强化资金保障。一是深挖资金源泉，护好“聚财”基本盘。继续落实财税联动机制，及时掌握税收增减动态，运用税收优惠、贷款贴息等政策，激发市场主体活力，涵养税源财源；切实贯彻“三项清理”制度，准确统筹调配至教育、医疗、社会保障等民生关键领域及基础设施建设、公共服务优化等重点项目建设；二是抢抓债券窗口，拓宽“聚财”主阵地。紧盯超长期特别国债、专项债等政策窗口，持续做好政府专项债项目谋划、储备和申报工作，转化政策与资源优势，形成“政策分析—需求对接—项目生成”闭环项目储备机制，全力推动川主寺镇基础设施、古城景区旅游基础设施、东门片区老旧街区改造、工业园区基础设施等债券项目的申报，形成“储备一批、实施一批、升级一批”的良性循环。三是深化国资国企改革，激活“聚财”新引擎。通过系统性改革重组后，建立财政国资双向赋能机制，健全经营性国有资产划转、资本金注入等机制，助力增强国企造血功能和市场化竞争能力，健全现代企业制度与考核体系，实现国有资产从“分散运营”到“集约发展”的转变，通过川汶、郎川高速等重点项目砂石保供稳定业务发展，通过黄龙九寨站商业综合体品牌招商、川主寺道班砂岩矿投产运营全面提升主营业务效能，推进国资反哺财政的聚财能力。

（二）坚持“生财”有道，培育转型升级新动能。财政政策聚焦重点任务关键领域，把发展新质生产力、培植壮大优质财源摆在突出位置，助力经济社会发展稳定向好。一是支持经济高质量发展，夯实“生财”之基。安排1000万元重大项目前期经费，扩总量提升项目储备率，打基础提升项目成熟度，严把关提升项目命中率，为项目及时开工、快速形成实物工作量奠定坚实基础。坚持“筑巢引凤”又要“固巢养凤”的生财理念，以古城、金坑坝、川主寺基础设施等重大项目高质量建设为统揽，县本级配套5150万元全力推进顺至外城区域环境综合治理、顺城北路停车场、外城区域市民活动中心等项目建设，切实将“千万游客”流量变成流量资产，持续吸引更多企业和投资向松潘集聚。二是突出重点集中施策，积蓄“生财”之势。向清洁能源转化要空间、向矿产资源开发要质效、向园区扩能升级要增量，积极统筹资金推动毛儿盖风能开发和镇江关6、7号场址光伏开发，加快实施东北寨金矿“探转采”进程，同步推进厂区规划选址与采选尾一体化工程建设，延伸贵金属下游产业链，依托松潘高原农特产品加工园区功能定位，加速推进川贝母及牦牛生产加工、产业链延伸项目，尽快实现资源价值转化，实现县域财力培植质的飞跃。三是筑牢产业发展根基，培育“生财”之源。立足“四片”资源禀赋，按照“全域一盘棋、片区特色化”思路，以乡村振兴衔接资金循环投入为牵引，整合涉农资金、援建资金、县级配套资金1.5亿元建立产业发展专项基金，健全财政资金统筹配置机制，锚定培育松贝“一县一品”目标，壮大培育特色产业、延伸孵化关联产业，聚力“一产提质增效”重点突破。

（三）坚持“理财”有规，守住财政可持续健康线。以“防风险、促平衡、谋长远”为目标，在“理财”中增强忧患意识、树立底线思维，确保财政运行行稳致远。一是防范化解财政风险，做好“理财”文章。密切关注财政收支平衡状况，建立健全资金应急支付预案，加强财政库款、暂付款管理，保障财政资金安全运行。优化支出，拧紧财经纪律“安全阀”，加强资金拨付审核，严格按照预算和项目进度拨付资金，落实“三管三必须”要求，将绩效管理和财会监督作为财政管理的两大抓手，开展财会监督检查、财经纪律专项整治、政府采购领域专项检查和绩效评价，确保财政资金用在刀刃上。二是夯实财政可持续基础，提升“理财”能力。以投资于物和投资于人紧密结合为理念，提高民生类政府投资比重，建立范围清晰、标准明确、动态调整的“三保”清单制度，依托预算管理一体化系统，实现“三保”支出预算和执行分月度、季度动态源头管控。落实项目建设事前监督，控制项目建设事中变更，服务项目建设事后管理，按照限时办结制优化流程，提升项目评审、结算审核、竣工财务决算效率。三是健全完善长效机制，彰显“理财”水平。筑牢队伍建设“压舱石”，深入贯彻落实中央八项规定精神，严格落实党政机关习惯过“紧日子”要求，锚定基层减负目标，聚焦国库集中支付关键环节，通过流程再造、监管革新、服务升级“三向发力”，全面开展新增支出财政承受能力评估，加快建设项目预算支出标准体系建设。

各位代表：蓝图绘就风正劲，实干笃行启新程！我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督指导下，以“时不我待”的紧迫感，“奋勇争先”的责任感，“只争朝夕”的拼搏劲，躬身实践、破解难题，为奋力谱写民族地区高质量发展阿坝典范松潘篇章贡献财政力量！

名词解释

1.一般公共预算：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。收入科目包括税收收入、非税收入、债务收入、转移性收入。

2.政府性基金预算：是指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

3.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

4.地方一般公共预算收入：是指实施分税制财政体制改革后，各级财政部门依法组织纳入本地区（或本级）预算管理的各项收入，包括税收收入和除政府性基金收入以外的非税收入。

5.一般性转移支付收入：是指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，下级政府可以按照相关规定统筹安排使用。

6.专项转移支付收入：是指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。

7.一般公共预算支出：是指按照其功能分类，包括一般公共服务支出，外交、公共安全、国防支出，农业、节能环保支出，教育、科技、文化、卫生、体育支出，社会保障和就业支出和其他支出。按照其经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出等。

8.上解支出：是指下级财政部门将本年度的财政收入上解至上一级的财政部门。

9.债务转贷收入：是指下级政府收到上级政府转贷的债务收入。

10.再融资债券：是指“借新还旧”债券，是为偿还到期的一般债券和专项债券本金而发行的地方政府债券，不能直接用于项目建设。

11.债务限额：是指根据预算法和国务院关于加强政府性债务管理的规定，中央对地方政府债务余额实行限额管理，地方政府债务余额不得突破批准的限额。

12.“三公”经费：是指国家行政事业单位和社会团体人员因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待产生的费用。

13.预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

14.“三管三必须”：是指管资金必须管绩效和监督，管项目必须管绩效和监督，管政策必须管绩效和监督。

15.“三保”支出：是指保基本民生、保工资、保运转的支出，是财政部为了保障国家正常运转和人民群众切身利益而设定三项重要支出。

16.“五个必须”：是指2026年经济工作必须充分挖掘经济潜能；必须坚持政策支持和改革创新并举；必须做到既“放得活”又“管得好”；必须坚持投资于物和投资于人紧密结合；必须以苦练内功应对外部挑战。

17.“八个坚持”：是指2026年经济工作坚持内需主导，建设强大国内市场；坚持创新驱动，加紧培育壮大新动能；坚持改革攻坚，增强高质量发展动力活力；坚持对外开放，推动多领域合作共赢；坚持协调发展，促进城乡融合和区域联动；坚持“双碳”引领，推动全面绿色转型；坚持民生为大，努力为人民群众多办实事；坚持守牢底线，积极稳妥化解重点领域风险。

2026年部门预算项目绩效目标表松潘县2026年政府债务情况说明松潘县2026年转移支付安排情况说明政府预算报表（人大会数据汇总）2026年“三公”经费预算情况说明