松潘县2020年财政总预算公开

松潘县2019年财政预算执行情况

和2020年财政预算草案的报告（书面）

2019年12月26日在松潘县第十四届人民代表大会第四次会议上

松潘县财政局局长    王 涛

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告松潘县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见和建议。

一、2019年预算执行情况

2019年财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和关怀下，牢牢把握经济社会发展主动权，以推进供给侧结构性改革为主线，实施积极财政政策，深入推进财税体制改革，着力打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，积极应对自然灾害带来的严峻挑战，全力保障精准脱贫、民生改善等重点支出。财政运行总体平稳，财政收支预算执行情况良好，经济社会持续、稳定、健康发展。

（一）一般公共预算执行情况。

——地方一般公共预算收入逆势企稳。2019年地方一般公共预算收入预计完成8550万元，执行预算107%，圆满完成目标任务，其中：税收收入4500万元，非税收入4050万元。

——一般公共预算支出平稳运行。一般公共预算支出预计实现202350万元，执行调整预算96%（债务还本及结转下年支出等4%）。其中：一般公共服务支出20917万元、国防支出216万元、公共安全支出10473万元、教育支出36344万元、科学技术支出1190万元、文化旅游体育与传媒支出5566万元、社会保障和就业支出15593万元、卫生健康支出16728万元、节能环保支出7615万元、城乡社区支出12160万元、农林水支出36995万元、交通运输支出16485万元、资源勘探信息等支出292万元、商业服务业等支出3783万元、自然资源海洋气象等支出5200万元、住房保障支出7066万元、粮油物资储备支出400万元、灾害防治及应急管理支出2493万元、债务付息支出2147万元、其他支出687万元。

——一般公共预算收支平衡。2019年预计地方一般公共预算收入8550万元、返还性收入2396万元、一般性转移支付收入123277万元、专项转移支付收入55701万元、上年结余2926万元、债务转贷收入50万元、调入预算稳定调节基金17100万元，构成全年一般公共预算总收入210000万元。2019年预计实现一般公共预算支出202350万元、上解支出200万元、债务还本支出4000万元、补充预算稳定调节基金550万元、年终结余2900万元，构成全年一般公共预算总支出210000万元，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。

2019年政府性基金预算收入预计完成409万元，上级专项补助收入310万元，债务转贷收入9500万元（成兰铁路松潘县站前广场及商业配套基础设施建设项目），上年结余281万元，构成政府性基金预算总收入10500万元；2019年政府性基金预算支出预计实现10500万元。

（三）社会保险基金预算执行情况。

2019年社会保险基金收入预计完成14369万元，上年结余5168万元，构成社会保险基金总收入19537万元；2019年社会保险基金支出预计实现14844万元，年终滚存结余4693万元。

（四）政府性债务情况。

2018年末债务余额56431万元，2019年新增地方政府债券9550万元，偿还到期债券资金4000万元，债务余额61981万元，其中：一般债券43773万元、专项债券18208万元，核定我县政府性债务限额为94660万元，目前尚未突破债务限额。

需要说明的是上述一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算执行及平衡情况在决算审查汇总后会有一些变化，待州级财政决算批复后，届时再向县人大常委会报告。

二、2019年财政工作开展情况

2019年是深入贯彻落实党的十九大和十九届四中全会精神的关键之年，财政工作紧紧围绕“一城两心三地”发展战略，按照“五个坚持、五个提升”财政工作思路，始终保持专注发展、转型发展战略定力，主动适应经济发展新常态，妥善应对重大风险挑战，充分发挥财政职能，为全县经济社会持续健康发展提供坚实的财力保障。

（一）准确把握科学理财的实质内涵，在增收节支上下足功夫。

主动适应宏观政策新变化，积极应对自然灾害、减税降费的困难叠加，在低增长的“新常态”下，创新投入方式，强化增收措施，进一步优化支出结构 ，提高财政综合保障能力。

——努力提升征管能力。完善财税协同机制，充分考虑减税降费等政策因素的影响，主动作为，努力挖潜增收，进一步加强重点区域、重点行业、重点企业税源管控，把经济发展的优势转化为税收收入的增势。坚持依法理财，严禁坐收坐支，违规调库、混库，坚决防止隐瞒和截留财政收入，堵塞管理漏洞，充分挖掘非税收入征管潜力，圆满完成2019年的收入目标任务。

——积极争取上级专项。认真研究国家、省州重点产业和重点领域资金投入政策，积极争取上级转移支付资金，全力做好发展、民生、稳定三件大事。全年到位一般性转移支付补助81558万元，教育、卫生和社会保障等专项转移支付补助31245万元，革命老区、生态功能区转移支付资金3399万元，G213线松潘县过境路段改线资金15000万元，松潘县火车站站前广场专项债券资金9500万元。

——统筹整合结余资金。建立结转结余资金定期清理机制，加大清理盘活力度，充分发挥结转结余资金乘数效应，2019年对各单位结转结余资金和财政专户进行了清理，财政收回两年以上结转结余资金25569万元, 其中部门预算19523万元,财政专户6046万元，统筹用于脱贫攻坚、乡村振兴、产业发展等民生项目。

——切实优化支出结构。坚持经济发展与民生改善相协调，坚决兜住“保工资、保运转、保民生”底线，确保“三保”支出不留缺口，在“谋”字上做文章、在“管”字上下功夫、在“干”字上求实效，调整和优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，不断提高民生支出占比和基本公共服务均等化水平。全年民生支出占比达到73%，行政成本和三公经费均下降10%。

（二）准确把握以人为本的发展思想，在民生福祉上持续发力。

认真贯彻习近平总书记关于“牢固树立以人民为中心的发展思想”等重要指示，坚持保障和改善民生，以满足人民群众美好生活需要为方向，着力构建财政支持民生稳定增长机制。

——全力保障脱贫攻坚。从政策、制度、财力方面充分保障脱贫攻坚项目，县级安排脱贫攻坚资金8300万元，按照“整合项目、聚集资金、集中投放、精准扶持”的总体思路，整合不同渠道、不同项目、不同来源的资金21003万元，统筹纳入脱贫攻坚“大盘子”，构建“多个渠道引水、一个龙头放水”的多元化扶贫投入格局。全力保障7个村退出和273人年度脱贫目标任务顺利完成，安排资金561万元补充扶贫基金，目前我县扶贫基金规模累计达到7188万元，着力解决“教育、医疗、就业”等群众“急、难、愁、盼”问题，补齐了脱贫攻坚短板。

——稳步推进乡村振兴。统筹安排资金6380万元，围绕乡村振兴战略，按照“产业”为脉，“生态、文明、治理、富裕”为络总要求，找准脱贫攻坚和乡村振兴的结合点，聚焦聚力乡村“五大振兴”，一体化推进农村垃圾、污水、厕所专项整治“三大革命”。建立“政担银企户”五方联动机制，设立乡村振兴风险补偿金500万元，按照1:10的放大比例，引导金融资本投入农业农村，加快形成财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的乡村振兴多元投入格局，努力推进乡村全面振兴。

——全面落实惠民政策。统筹安排资金36995万元，认真贯彻落实第16个中央一号文件精神，支持农业农村优先发展；安排资金3834万元，足额兑付耕地保护、政策性农业保险、森林生态效益补偿、草原生态保护奖励等补助；安排资金1621万元，整合开发生态资源管护岗位1989个；安排资金1601万元，用于村级公共服务运行保障，提升村（社区）公共服务保障能力和社会管理水平；安排资金1128万元，用于城乡环境综合治理；安排资金2400万元，用于垃圾填埋厂建设，改善人居环境，进一步提高人民群众生活质量。

（三）准确把握社会事业的发展方向，在重点领域上夯实基础。

把财政发展与社会事业发展结合起来，把“坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期”作为财政保障着力点，进一步完善公共服务体系、有效增加基本公共服务均衡供给。

——稳步提升社会事业全面发展。坚持教育优先，统筹安排资金36344万元，确保教育投入逐年增长，支持实施学前三年行动计划，全面落实农村义务教育经费保障机制改革政策，着力提升义务教育学校基本办学条件，巩固完善家庭经济困难学生资助政策体系，进一步健全完善义务教育减免资助体系，教育扶贫政策，有效解决贫困家庭学生上学难问题。强化医疗保障，统筹安排资金20728万元，全额保障提高城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生财政补助提标政策落实，继续推进全民医保建设、医疗卫生体制改革，严格落实计划生育“三项制度”等补助政策。抓好社保就业，统筹安排资金15593万元，按照兜底线、织密网、建机制的要求，通过政策性兜底，实现低保线和贫困线“两线合一”，推进城乡居民养老保险、城乡居民基本医疗保险全覆盖，确保群众老有所养、病有所医，全面保障低保、五保、三孤等人员基本生活；安排资金2112万元，为符合条件的被征地农民缴纳企业职工养老保险。实施更加积极的就业政策，大规模开展职业技能培训，支持创业就业，鼓励创业带动就业。

——牢固树立生态绿色发展理念。统筹安排资金15275万元，打好污染防治“八大战役”，构建美丽清新的自然生态，建设绿色发展高地，推进岷江涪江流域生态综合治理，着力推动“山水林田湖草”生态修复，加快形成“三产融合、五园支撑”的生态产业布局，继续实施天然林保护、退耕还林、退牧还草等项目，全力支持生态脆弱区林网、地质灾害治理及生态环境监测体系等建设，加快松潘“高原生态家园”建设步伐。

——全面保障社会稳定和谐发展。统筹安排资金8241万元，足额保障政法部门业务装备、维稳、扫黑除恶和安全生产等经费；安排资金2137万元，用于寺庙水、电、气、路等基础设施建设和寺管会人员生活补助等；安排资金775万元，用于网格化管理综合信息平台、县城违法停车智能抓拍系统、“平安松潘”天网及红绿灯等建设，形成有效的社会治理和良好的社会秩序。

（四）准确把握县域经济的提升空间，在经济发展中涵养财源。

紧扣州委关于东北精品文化旅游示范带的功能定位，紧紧围绕“一城两心三地”发展战略，大力推动产业转型升级，积极培植财源，促进经济发展方式转变，增强县域经济发展后劲。

——支持文化旅游融合发展。统筹安排资金5850万元，按照“生态统筹、景区支撑、产业融合、全景松潘”理念，将民族民俗文化、红色文化融入其中，深度开发自然观光、文化体验、科考探险旅游品牌路线，构建全域、全时、多元生态文化旅游大格局，安排资金1000万元，用于创建国家全域旅游示范区和天府旅游名县；安排资金2080万元，用于松潘县红星岩（七藏沟）旅游基础设施建设；安排资金2000万元，用于东平塔山景区西山景区旅游提升项目；安排第三届花灯会、州文化旅游暨全域旅游发展大会资金770万元，加快推进九环沿线旅游恢复振兴。

——支持农业产业转型升级。统筹安排资金3250万元，聚焦建设生态农业创意园、生态农畜产品加工园、绿色蔬菜加工产业园及冷链项目等建设，推动农旅融合、农业产业转型升级；突出生态畜牧产品、高原果蔬、道地中药材等优势土特产，加快推进青藏高原农畜产品集中加工区建设，增加产业附加值。

——支持重点领域项目建设。统筹安排资金161756万元，紧扣公路线、铁路线、航空线“三线提升”，构建“外联内畅、综合立体”的交通骨架网络，全面建设川西北交通枢纽，争取专项债券资金9500万元，用于成兰铁路（松潘段）站前广场建设，争取专项资金15000万元，用于过境路建设。安排资金2256万元，用于城南铁路青云站物流仓储中心建设，力争将城南产业新城建设成为集创业辅导、农畜产品加工、商贸物流、旅游服务等为一体的“国家级新型城镇化示范项目”，推动资源集聚和产业转型。

——支持灾后重建项目建设。统筹安排资金29891万元，按照“专账、专款、专人”资金封闭运行管理方式，严格项目建设程序，强化资金监督管理，切实做到阳光重建、廉洁重建。“8.8”九寨沟地震灾后重建资金预计年底支付资金达28400万元、支付率95%，确保资金发挥最大效益。通过灾后重建基础设施提升、特色产业经济培育等项目建设不断夯实县域经济基础。  

（五）准确把握财政工作的根本要求，在资金监管上严防底线。

认真贯彻习近平总书记关于“坚持底线思维，增强忧患意识，提高防控能力，着力防范化解重大风险”等重要指示，把内控制度、专项检查等常规工作，攥成围绕财政监管共治、精治、法治的“拳头”。

——着力强化财政基础管理。严格控制“人、车、会、接待”等一般性支出，努力压缩“三公”经费支出，降低行政运行成本。全面实施新政府会计准则制度，为政府编制权责发生制综合财务报告及成本核算奠定坚实基础；严格实施财政暂存暂付款清理处置攻坚行动和财政扶贫资金专项库款保障制度，防止国库资金被挤占挪用和闲置浪费；进一步加强单位内控管理，通过政府采购为40个重点部门建立了内部控制建设服务；切实加强财政资金的管理，定期对全县财务人员（含村会计）进行业务培训，2019年全年培训6期，1200余人次，提升了财务管理水平；启动财政电子票据改革，全面推进非税收入收缴电子化管理工作；全面完成17个乡镇的财务和资产清理，为乡镇行政区域调整奠定坚实的基础。

——着力强化财政资金监管。对2016年以来巡视组、审计署、专员办、第三方中介机构及省州县各类检查中存在的财务问题再次清理整改；结合灾后重建资金检查、“一卡通”专项治理、财政专项扶贫大排查、单位会计信息质量专项检查等，进一步规范资金支付流程。对全县80个行政事业单位进行财务检查，真实反映各单位的资产和财务状况，切实从源头上规范财政资金支出，确保财政资金安全高效使用。清理全县行政事业单位零余额资金7181万元，并按相关规定缴回财政代管。

——着力强化政府债务管理。规范政府融资行为，堵住违法违规举债融资的“后门”，严格执行政府举债融资“负面清单”，严禁违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等名义变相举债。始终把防范化解风险贯穿到各项财政工作中，严控政府性债务限额，加大财政约束力度，有效抑制不具有还款能力的项目建设，坚决守住不发生系统性区域性债务风险的红线，全力防范化解财政金融风险。

（六）准确把握财政改革的核心要义，在创新举措上砥砺奋进。

围绕预算管理制度、税收制度、财政管理体制三大改革任务，在理财思路上从重分配向重管理和重绩效转变，通过结构调整化解收支矛盾，推动法治财政建设与财政改革发展、与经济社会发展同频共振、相生相融。

——减税降费政策落地落实。认真贯彻落实减税降费的决策部署，坚持以供给侧结构性改革为主线，将普惠性减税和结构性减税相结合，着力激发市场主体活力，有效降低企业负担，按照各项减税政策落实的时间节点，全面实施增值税、个人所得税、小微企事业税收减免政策，落实好6项专项附加扣除政策，降低养老保险费率，确保减税降费政策措施落地生根，积极应对减税降费政策对财政收入的影响，实施积极的财政政策并加力提效，确保稳步渡过税收改革时期。

——财政业务改革纵深推进。深化国库集中支付改革，加大公务卡改革力度，全年刷卡预计支出4410万元。全面实现“一卡通”，规范惠民惠农财政补贴资金管理，今年通过金保网将19项惠民惠农补贴资金全部纳入社保卡“一卡通”兑现。严格规范政府采购程序，全力构建公开、公平、公正和诚实守信的阳光采购，全年备案采购项目167个，预算资金12549万元，实际采购资金11167万元，节约资金1382万元，节资率11%。严格项目评审和结算审核，全年完成政府性投资项目评审433个，送审金额96220万元，审定金额83711万元，审减12509万元，审减率达13%；办理政府性投资项目结算审核54个（其中灾后恢复重建项目17个），送审资金11948万元，审减资金717万元，审减率6%。

——预算绩效管理全面实施。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程绩效评价管理机制。制订《松潘县预算绩效目标管理办法》、《松潘县财政支出绩效评价实施方案》、《松潘县引入第三方中介机构参与财政绩效评价工作方案》，今年纳入绩效考核项目75个，涉及资金51491万元，全面反映部门预算和专项预算使用管理绩效情况；构建“横向到边、纵向到底”的扶贫资金动态监控系统，将各级财政安排的扶贫资金25007万元，全部纳入系统管理，做到全覆盖、全过程监管。

——国有资产管理深入推进。为规范国有资产管理，理顺产权关系、明晰产权主体，2019年再次对全县行政事业单位和国有企业资产、特别是经营性资产进行全面清理，清理县属国有企业资产76173万元，清理行政事业单位国有资产180639万元。进一步摸清我县国有资产家底。建立资产监管长效机制和国有资产定期报告制度，夯实国有资产基础管理，有效防止国有资产的闲置和流失，确保国有资产安全、完整、保值、增值。

各位代表：2019年财政工作在攻坚克难中扎实推进，取得了较好的成绩，但我们也清醒认识到，受经济增速放缓、自然灾害频发和实施更大规模减税降费政策等影响，将明显拉低财政收入增幅，我县经济正处于转型升级的关键期，财政支持产业发展成效还未显现，稳中向好的基础尚不稳固，财政保障脱贫攻坚、教育、三农、政策兜底等刚性支出大幅提升，债务还本付息进入还款高峰期，财政收入增速放缓与刚性支出叠加，财政收支矛盾尤为尖锐。我们将进一步下足“绣花”功夫，把有限的资金投向有利于补短板、增后劲、提效益的领域，确保稳步渡过财政困难时期。

三、2020年财政预算草案

展望2020年，影响财政收支运行的不可预见性因素仍然较多，我们将迎难而上，坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”原则，按照“保运转、保民生、促发展”的支出序列，大力压缩一般性支出，降低行政运行成本，牢固树立勤俭节约过“紧日子”的思想，科学合理编制2020年预算。

（一）一般公共预算。

2020年可安排财力85625万元，其中：地方一般公共预算收入9000万元、上级补助收入76075万元、调入预算稳定调节基金550万元。扣除上解支出160万元，一般公共预算支出安排为85465万元，其中：一般公共服务支出12393万元、国防支出77万元、公共安全支出6439万元、教育支出17194万元、科学技术支出237万元、文化体育与传媒支出1668万元、社会保障和就业支出8749万元、医疗卫生与计划生育支出10425万元、节能环保支出277万元、城乡社区支出2452万元、农林水支出8522万元、交通运输支出608万元、资源勘探信息等支出134万元、商业服务业等支出48万元、国土海洋气象等支出273万元、住房保障支出4588万元、粮油物资储备支出80万元、灾害防治及应急管理支出665万元、债务还本付息支出9636万元、预备费1000万元。

（二）政府性基金预算。

2020年安排政府性基金预算收入1000万元，政府性基金预算支出1000万元。

（三）社会保险基金预算。

2020年安排社会保险基金预算收入35597.70万元，社会保险基金预算支出23736.10万元，滚存结余11861.60万元。

（四）国有资本经营预算。

2020年安排国有资本经营预算收入2000万元，国有资本经营预算支出2000万元。

以上预算草案，请予审查批准。

四、2020年主要工作措施

2020年是全面建成小康社会的收官之年，财政工作紧紧围绕 “一城两心三地”目标蓄势待发，奋力构建“三产融合、五园支撑”“四项培育、六大提升”发展新布局，以提高经济发展质量和效益为中心，努力克服收支双重压力，着力改进预算管理方式，力争在财源培植上求突破，在征管方式上求创新，在监督管理上求精细，在资金安排上保重点，确保各项工作全面推进。

（一）牢固树立匠心思维，不断优化财政资金配置效率。

一是挖潜增收强征管。建立财税联席议会制度，分解工作目标，细化工作措施，分析工作情况，破解工作难点；落实重点税源责任制度，签订重点税源目标责任书，明确任务、落实责任；加强非税收入管理，严格按照“收支两条线”管理办法，确保各项非税收入及时均衡入库，确保完成2020年收入目标任务。二是优化支出强管理。注重上争、下促、外引、内培并重的理财方式，增加财政支出规模优化供给结构，立足实际做好“加减乘除”财政调控措施，在保障重点支出上做好“加法”，在降低行政成本上做好“减法”，在撬动社会资本上做好“乘法”，在财政资金投入上做好“除法”，进一步优化支出结构，发挥财政资金最大效益。三是统筹资金强保障。按照“整合专项、盘活存量、用好增量”的原则，加大资金统筹力度，构建“多个渠道引水、一个龙头放水”的多元化投入格局，重点支持民生工程、产业项目、基础设施等建设，进一步发挥财政资金的引领作用和乘数效应，不断增强财政保障能力。

（二）牢固树立创新思维，不断推进财政改革纵深发展。

一是创新投入方式。采取设立基金、股权投资、资本金注入等方式，引导金融社会资本投入，支持产业发展。按照“直接变间接、分散变集中、资金变基金、无偿变有偿”的思路，建立政府主导、社会参与、多方筹措的投入机制，加大输血力度，创新输血方式，构建全新的财政投入新格局。二是深化财税改革。紧紧围绕供给侧结构性改革、预算管理改革、国库集中支付改革、财政“放管服”改革等建立“跑表计时，到点验收”的推进机制，集中时间、集中精力着力破解改革难题、补齐改革短板，构建目标明确、责任清晰、分工科学、合作有力的责任工作体系，加快推动各项改革落地见效、深化拓展。三是强化绩效管理。强化“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念，建立健全绩效预算监督管理体系，把预算绩效管理贯穿到预算编制、执行、监督全过程，加快预算执行进度，完善预算绩效评价，让财政安排用于基础设施建设、产业发展、民生保障等方面的资金发挥出更大的效益。

（三）牢固树立法治思维，全面提升科学理财水平。

一是筑牢清廉财政根基。依托“1+8+X”内控制度体系，建立常态化财政廉政风险机制，及时发现和预警违规违纪行为，搭建起财政资金安全屏障。聚焦脱贫攻坚、民生工程、灾后重建等关键领域，继续借助巡查、审计、第三方中介机构力量，扩大检查督查覆盖面。持续抓好财政队伍综合素质提升，定期开展警示教育活动，避免各类违纪违法行为发生，筑牢清廉财政管理防线。二是建立整改问效机制。对巡视、巡查、审计、督查、检查查出的问题，严格按照“清单制+责任制”工作要求，建立完善问题整改台账，深入分析原因和症结，紧盯问题，边查边纠正，逐项整改，坚决杜绝整改工作停留于书面、整改成效局限于片面等情况，注重举一反三，坚决杜绝屡查屡犯、屡改屡犯等现象，建立财政资金重点监督和日常监管工作长效机制。三是严控政府债务风险。严禁违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等名义变相举债，始终把防范化解风险贯穿到各项财政工作中，严控政府性债务限额，加大财政约束力度，全力防范化解财政金融风险，坚决守住不发生系统性区域性债务风险的红线。

各位代表：要全面完成2020年的各项财政工作，要求高、责任大、任务重。我们将继续在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，初心不改、矢志不渝、攻坚克难、锐意进取，突出抓重点、补短板、调结构、强弱项，为建设幸福美丽新松潘做出更多更大贡献！

谢谢大家！

松潘县人民政府_2020年度政府预算公开情况目录

松潘县财政局关于下达2020年部门预算的通知(松财【2020】10号)

松潘县2020年转移支付情况说明

松潘县2019年政府性债务情况说明

松潘县2020年“三公”经费预算情况说明松潘县2020年预算信息公开表2019年度松潘县地方政府债券发行及还本付息情况表2019年度松潘县地方政府债务限额及余额表2020年地方政府债券还本付息预算表2020年松潘县地方政府债券资金使用安排明细表2020年一般公共预算本级基本支出表